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Gemischte Konten Die neuesten Beiträge zuletztDie neuesten Beiträge zuerst  Iceman Rang: Mid Cap Profil zeigen Nachricht schreiben Verfasst am: 13.10.2003 16:58 Hallo, folgende Aufgabe: SChließen Sie das Wertpapierkonto zum31.12...ab ! Werpapierkonto Soll-Seite: ------------------------------------ AB 30.000€ KK 65.300€ ____________________ ---------------------------------- Wertpapierkonto HAben-Seite: --------------------------------------- KK 25.000 KK 35.000 _______________________ ---------------------------------------- Schlußbestand laut Inventur: 270stück Erwerbskurs 125 €/Stück Tageskurs 122 €/Stück ------------------------------------------------------- Ok, folgendermaßen habe ich die Aufgabe versucht zu lösen. Also, da es sich nach dem Niedestwertprinzip handelt erstmal 270*122=32940 Ja, auf welche Seite wird das jetzt eingetragen? Und wieso? UNd wie lauten die Buchungssätze. Also ich habe das dann auf der Sollseite eingetragen Buchungssatz (Wertpapiere an SBK 32.940) Saldo auf der Habeseite (kursverlust) 73.240 (Buchungssatz: Wertpapiere/ Kursverluste 73.240) Hoffe das stimmt so, habe aber generell probleme mit diesem dummen saldieren. Vielleicht schaut es sich einer mal durch Besten Dank im Voraus Mfg Iceman herr_frank Rang: Marketmaker Profil zeigen Nachricht schreiben Verfasst am: 13.10.2003 17:54 - Geaendert am: 13.10.2003 18:28 Der Kursverlust beträgt nach meiner Auffassung lediglich... ... 270 Stk. * 3,- € = 810,- €. Dieser kursverlust muss auf dem Wertpapierkonto im HABEN gebucht werden. Demnach lautet der zugehörige buchungssatz WP-Verluste an Wertpapiere 810,- € Der Schlußbestand an WP beträgt nach meiner Meinung (270 Stk. * 122,- € = ) 32.940,- €. Auch dieser Betrag muss nach meiner Auffassung im Haben gebucht werden. (bin mir aber nicht sicher *g*) SBK an WP-Konto 32.940,- € Leider Gottes tritt beim Abshluß nun aber eine Differenz von 1.500,- € auf. Hast du da ^oben^ vielleicht ein Tippfehler drin? Oder stellen die 1.500,- €, die auf der Sollseite fehlen eine Bestandsmehrung dar??? *~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~* ... be happy & peace forever ... Iceman Rang: Mid Cap Profil zeigen Nachricht schreiben Verfasst am: 13.10.2003 18:31 Hallo Herr_Frank, hm nein da ist leider kein Tippfehler drinne..aber wie kommst du auf 270*3 ??? Und eine Bestandsmehrung...glaube ich kaum, da das Konto ja abgeschlossen werden soll... Ich verstehe das irgendwie mit dem Buchen nicht.. wird der bestand immer ins haben gebucht? *Verzweifelt* MFG Matthias herr_frank Rang: Marketmaker Profil zeigen Nachricht schreiben Verfasst am: 13.10.2003 18:38 Schlußbestand laut Inventur: 270stück Erwerbskurs 125 €/Stück Tageskurs 122 €/Stück Zwischen dem Erwerbs und dem Tageskurs ist eine Differenz von 3,- € je Stück. Diese 3,- € sind der Verlust je Wertpapier. Insgesamt macht das 810,- €. Der Schlußbestand müsste 122 € * 270 Stk = 32.940,- € betragen. *~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~*~* ... be happy & peace forever ... Die neuesten Beiträge zuletztDie neuesten Beiträge zuerst

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